מילון מונחים
הבירוקרטיה בישראל מלאה במונחים שאף אחד לא טרח להסביר. ריכזנו כאן את המושגים שחוזרים בצ׳קליסטים ובטפסים — בעברית פשוטה, בלי הגדרות משפטיות מסובכות.
עבודה ותעסוקה
טופס 101
הטופס שממלאים אצל המעסיק ("כרטיס עובד"), ובו מדווחים על המצב האישי והמשפחתי. על בסיסו המעסיק מחשב את נקודות הזיכוי ואת ניכוי המס מהשכר. יש למלא אותו בכל מקום עבודה ובתחילת כל שנת מס.
לצ׳קליסט הרלוונטיטופס 106
ריכוז שנתי שהמעסיק מנפיק, ובו כל השכר ששולם והמס שנוכה במהלך שנת המס. זהו המסמך הבסיסי הנדרש כדי להגיש בקשה להחזר מס.
לצ׳קליסט הרלוונטיטופס 161
הטופס שבו המעסיק מדווח על סיום העסקה או פרישה ועל כספי הפיצויים. הוא הבסיס לתיאום המס על הפיצויים ולהחלטה על רצף זכויות, ובלעדיו קשה למצות את הזכויות הכספיות.
לצ׳קליסט הרלוונטיתיאום מס
הליך מול רשות המסים שקובע את שיעור ניכוי המס הנכון כשיש יותר ממקור הכנסה אחד. בלי תיאום, כל מעסיק מנכה מס כאילו הוא המעסיק היחיד — מה שגורם לרוב לניכוי גבוה מדי.
לצ׳קליסט הרלוונטינקודות זיכוי
יחידות שמפחיתות ישירות את סכום המס לתשלום. לכל תושב יש נקודות בסיס, ונוספות ניתנות בין היתר לנשים, להורים לילדים קטנים, לעולים חדשים, לחיילים משוחררים ולמסיימי תואר.
לצ׳קליסט הרלוונטיפיצויי פיטורים
תשלום שמגיע לרוב לעובד שפוטר, המחושב לפי השכר האחרון ומספר שנות הוותק. חלק ניכר מהסכום נצבר לאורך העבודה בקרן הפנסיה, ולכן נדרש מכתב שחרור מהמעסיק בסיום.
לצ׳קליסט הרלוונטיהודעה מוקדמת
פרק הזמן שבו יש להודיע מראש על סיום העסקה, ואורכו נגזר מהוותק. אם ההעסקה הופסקה לאלתר, מגיע במקומה תשלום כספי המכונה "חלף הודעה מוקדמת".
לצ׳קליסט הרלוונטישימוע
הליך חובה לפני פיטורים, שבו המעסיק מזמן את העובד, מפרט את הסיבות לכוונת הפיטורים ונותן לו הזדמנות אמיתית להשמיע את עמדתו לפני שמתקבלת החלטה.
לצ׳קליסט הרלוונטיגמר חשבון
ההתחשבנות הסופית בסיום העסקה. היא כוללת בין היתר פדיון ימי חופשה שלא נוצלו, דמי הבראה, שעות נוספות ותשלומים נלווים שהצטברו.
לצ׳קליסט הרלוונטירצף פיצויים
מסלול שבו כספי הפיצויים אינם נמשכים בסיום העבודה אלא ממשיכים אצל המעסיק הבא. הוא דוחה את אירוע המס ושומר על רצף הזכויות.
לצ׳קליסט הרלוונטירצף קצבה
מסלול שבו כספי הפיצויים נשארים בקרן ומיועדים להפוך לקצבה בעתיד. בתנאים מסוימים הוא מקנה פטור ממס על אותם כספים.
לצ׳קליסט הרלוונטיהסדר ריסק
הסדר זמני בקרן הפנסיה שמאפשר לשמר את הכיסוי הביטוחי (אובדן כושר עבודה ושארים) גם כשההפקדות נפסקות, למשל בעת עזיבת עבודה או תקופת אבטלה.
לצ׳קליסט הרלוונטיתקופת אכשרה
מינימום תקופת העבודה או הביטוח שיש לצבור לפני שקמה זכאות לגמלה מסוימת מהביטוח הלאומי, כמו דמי אבטלה. מי שלא צבר אותה אינו זכאי, גם אם הוא עומד בשאר התנאים.
לצ׳קליסט הרלוונטידמי אבטלה
תשלום מהביטוח הלאומי למי שסיים עבודה ומחפש עבודה חדשה, בכפוף לרישום בשירות התעסוקה, לעמידה בתקופת אכשרה ולהתייצבות במועדים שנקבעו.
לצ׳קליסט הרלוונטיביטוח לאומי ובריאות
דמי פגיעה
תשלום מהביטוח הלאומי לנפגע בעבודה, המפצה על אובדן ההכנסה בתקופת אי-הכושר לעבוד שנגרמה מהפגיעה. הוא משולם לתקופה מוגבלת שנקבעה בחוק.
לצ׳קליסט הרלוונטיטופס בל/250
"תעודה רפואית ראשונה לנפגע בעבודה" — המסמך שהרופא מנפיק כשמדובר בפגיעה בעבודה. זהו מסמך הבסיס לתביעת דמי פגיעה, ולכן חשוב לציין בפני הרופא שהפגיעה אירעה בעבודה.
לצ׳קליסט הרלוונטיטופס 211
טופס התביעה לתשלום דמי פגיעה וההודעה על פגיעה בעבודה, המוגש לביטוח הלאומי. יש להגישו בתוך המועד הקבוע ממועד הפגיעה.
לצ׳קליסט הרלוונטיועדה רפואית
הגוף בביטוח הלאומי שבוחן את המסמכים הרפואיים ואת מצבו של התובע וקובע את אחוזי הנכות. על החלטתה ניתן לערער בתוך המועד הקבוע בהודעה.
לצ׳קליסט הרלוונטינכות משוקללת
שיעור הנכות הכולל כשקיימים כמה ליקויים רפואיים. הוא אינו חיבור פשוט של האחוזים אלא חישוב משוקלל, ולכן התוצאה נמוכה מסכום הליקויים.
לצ׳קליסט הרלוונטיקצבת אזרח ותיק
הקצבה החודשית מהביטוח הלאומי למי שהגיע לגיל הפרישה ועומד בתנאים (מה שנהוג לכנות "קצבת זקנה"). היא אינה ניתנת אוטומטית — יש להגיש תביעה.
לצ׳קליסט הרלוונטישמירת היריון
מצב שבו רופא קובע שאסור לעובדת להמשיך לעבוד מטעמי סיכון רפואי להיריון או סיכון בעבודה. בתנאים מתאימים משולמת בגינו גמלה מהביטוח הלאומי.
לצ׳קליסט הרלוונטייד מכוונת
מרכזי סיוע המסייעים ללא תשלום בהגשת תביעות לביטוח הלאומי ובהכנה לוועדה הרפואית — חלופה לתשלום עמלה לחברה פרטית.
לצ׳קליסט הרלוונטינדל״ן ודיור
נסח טאבו
מסמך רשמי מרשם המקרקעין המפרט מי רשום כבעלים של הנכס ואילו הערות רשומות עליו — משכנתה, עיקול, הערת אזהרה או מגבלות אחרות. בדיקתו היא שלב חובה לפני קניית דירה.
לצ׳קליסט הרלוונטיאישור זכויות
תחליף לנסח טאבו בנכסים שאינם רשומים ברשם המקרקעין. הוא מונפק על ידי הגוף המנהל את הזכויות — למשל רשות מקרקעי ישראל או חברה משכנת.
לצ׳קליסט הרלוונטיהערת אזהרה
רישום בטאבו שמודיע לכל צד שלישי כי לרוכש יש התחייבות לגבי הנכס. היא מגנה על הרוכש מפני מכירה כפולה או שעבוד של הנכס עד להשלמת העברת הבעלות.
לצ׳קליסט הרלוונטישעבוד / משכון
רישום המבטיח חוב באמצעות נכס — למשל דירה המשועבדת לבנק שנתן משכנתה, או רכב שמומן בהלוואה. נכס עם שעבוד פתוח לא ניתן להעביר בעלות עד להסרתו.
לצ׳קליסט הרלוונטיערבות חוק מכר
ערבות שהקבלן חייב למסור לרוכש דירה חדשה עבור כל תשלום שמשולם לו. היא מבטיחה את החזר הכסף אם הקבלן נקלע לקשיים ולא משלים את הפרויקט.
לצ׳קליסט הרלוונטיאישור עקרוני
הצהרת כוונות של הבנק על גובה המשכנתא שיאשר ובאילו תנאים, עוד לפני שנחתם חוזה. הוא אינו התחייבות סופית ותקף לתקופה מוגבלת, אך הוא הכלי המרכזי להשוואה בין בנקים.
לצ׳קליסט הרלוונטיתמהיל משכנתא
חלוקת ההלוואה בין כמה מסלולים — למשל חלק בריבית קבועה וחלק משתנה. מטרתו לפזר סיכון: מסלול קבוע מגן מפני עליית ריבית, ומסלול משתנה לרוב זול יותר אך חשוף לשינויים.
לצ׳קליסט הרלוונטיקל״צ (קבועה לא צמודה)
מסלול משכנתא שבו הריבית קבועה לכל אורך התקופה והקרן אינה צמודה למדד. הוא מספק את הוודאות הגבוהה ביותר לגבי ההחזר החודשי, ולכן ריביתו ההתחלתית גבוהה יותר.
לצ׳קליסט הרלוונטישיעור מימון (LTV)
החלק משווי הדירה שהבנק מממן בהלוואה. בנק ישראל מגביל אותו לפי סוג הרוכש — הגבוה ביותר לרוכשי דירה יחידה, ונמוך יותר למשפרי דיור ולרוכשי דירה נוספת. היתרה מגיעה מהון עצמי.
לצ׳קליסט הרלוונטימס רכישה
המס שמשלם רוכש נכס מקרקעין, המחושב לפי מדרגות ולפי סיווג הרוכש — דירה יחידה או דירה נוספת. יש לדווח ולשלם אותו בתוך המועד הקבוע מיום העסקה.
לצ׳קליסט הרלוונטיבדק בית
בדיקה הנדסית מקצועית של הדירה לפני הרכישה, שנועדה לחשוף ליקויי בנייה, רטיבות ובעיות אינסטלציה וחשמל. חשובה במיוחד משום שלאחר החתימה קשה מאוד לטעון לגבי ליקויים.
לצ׳קליסט הרלוונטיזיכרון דברים
מסמך מקדים המתעד את עיקרי העסקה — פרטי הצדדים, הנכס, המחיר ומועד המסירה. חשוב לדעת שהוא עשוי להיחשב מחייב משפטית, ולכן אין לחתום עליו בקלות ראש.
לצ׳קליסט הרלוונטיפרוטוקול מסירה
מסמך הנערך במעמד הכניסה לדירה, המתעד את מצבה ואת קריאות מוני החשמל, המים והגז. הוא ההגנה המרכזית של השוכר בהחזר הפיקדון בתום השכירות.
לצ׳קליסט הרלוונטישטר חוב
התחייבות כתובה לתשלום סכום מוגדר, המשמשת בטוחה נפוצה בחוזי שכירות. לרוב נדרשת עליו חתימת ערבים, והוא ניתן למימוש רק בהתקיים התנאים שנקבעו בחוזה.
לצ׳קליסט הרלוונטיארנונה
מס עירוני המשולם לרשות המקומית בגין החזקת נכס. בעת מעבר דירה יש לפתוח חשבון ברשות החדשה ולסגור אותו בישנה, וקיימות הנחות לאוכלוסיות זכאיות.
לצ׳קליסט הרלוונטימשפט ומשפחה
ייפוי כוח מתמשך
מסמך משפטי שנערך מראש, בעודכם כשירים, ובו אתם ממנים מי יקבל החלטות בשמכם אם לא תוכלו עוד להחליט בעצמכם. הוא נערך אצל עורך דין שהוסמך לכך ומופקד אצל האפוטרופוס הכללי.
לצ׳קליסט הרלוונטיאפוטרופוס
אדם שמונה בהחלטת בית משפט לנהל את ענייניו של מי שאינו מסוגל לעשות זאת בעצמו. בשונה מייפוי כוח מתמשך, המינוי נעשה בדיעבד ולא נבחר מראש על ידי האדם עצמו.
לצ׳קליסט הרלוונטיהנחיות מקדימות
הוראות מפורטות שאדם קובע מראש בייפוי כוח מתמשך, ובהן הוא מסביר כיצד ירצה שיפעלו במצבים מסוימים — כך שההחלטות ישקפו את רצונו ולא רק את שיקול דעתו של מיופה הכוח.
לצ׳קליסט הרלוונטיצו ירושה
צו הקובע מי היורשים לפי חוק הירושה, כאשר הנפטר לא הותיר צוואה. הוא נדרש כדי לממש נכסים וחשבונות של הנפטר.
לצ׳קליסט הרלוונטיצו קיום צוואה
צו שנותן תוקף משפטי לצוואה שהותיר הנפטר ומאפשר לפעול לפיה. הוא הליך מקביל לצו ירושה, אך חל כשקיימת צוואה.
לצ׳קליסט הרלוונטימנהל עיזבון
אדם שממונה לרכז את הטיפול בנכסי הנפטר ובחלוקתם ליורשים. אפשר לקבוע אותו מראש בצוואה, והדבר מועיל במיוחד בעיזבון מורכב או כשצפויים חילוקי דעות.
לצ׳קליסט הרלוונטיהסכם ממון
הסכם בין בני זוג המסדיר מראש את חלוקת הרכוש. הסכם שנחתם לפני הנישואין ואושר כנדרש חוסך את הצורך באישור מאוחר של בית המשפט.
לצ׳קליסט הרלוונטיידועים בציבור
בני זוג המנהלים חיים משותפים כמשק בית אחד בלי להינשא. אין רישום רשמי של המעמד — הוא נקבע לפי בחינה עובדתית, ולכן תיעוד החיים המשותפים הוא המפתח למימוש זכויות.
לצ׳קליסט הרלוונטימוטב
מי שרשום אצל הגוף המנהל כזכאי לקבל כספים מקרן פנסיה, קופת גמל או ביטוח חיים. חשוב לדעת שכספים אלה מועברים לרוב לפי רישום המוטבים ולא לפי הצוואה.
לצ׳קליסט הרלוונטירכב
העברת בעלות
ההליך הרשמי שבו הרכב נרשם על שם הבעלים החדש. עד להשלמתו, הבעלים הרשום נותר אחראי לקנסות ולעבירות, ולכן חשוב לבצעה במעמד המכירה ולשמור אישור.
לצ׳קליסט הרלוונטיביטוח חובה
ביטוח שחובה על פי חוק לכל רכב, והוא מכסה נזקי גוף בלבד. אסור לנסוע ברכב ללא ביטוח חובה בתוקף על שם הנוהג או הבעלים.
לצ׳קליסט הרלוונטיטסט (מבחן רישוי)
הבדיקה השנתית שמאשרת שהרכב כשיר לנסיעה ומחדשת את רישיון הרכב. רכב ללא טסט בתוקף אינו רשאי לנסוע, והדבר משפיע גם על מכירתו.
לצ׳קליסט הרלוונטימיסים ועסק
טופס 135
דוח שנתי מקוצר שמגישים יחידים המבקשים החזר מס. לכל שנת מס נדרש טופס נפרד, וניתן להגישו באופן מקוון.
לצ׳קליסט הרלוונטיעוסק פטור / עוסק מורשה
שני סיווגים של עסק עצמאי. עוסק פטור אינו גובה מע״מ ומדווח בהיקף מצומצם, ואילו עוסק מורשה גובה מע״מ ומדווח באופן שוטף. הסיווג נקבע לפי מחזור ההכנסות ולפי סוג העיסוק.
לצ׳קליסט הרלוונטימע״מ
מס ערך מוסף — מס המתווסף למחיר מוצרים ושירותים. עוסק מורשה גובה אותו מלקוחותיו, מדווח עליו ורשאי לקזז מע״מ ששילם על הוצאות העסק.
לצ׳קליסט הרלוונטיהר הכסף
מאגר ממשלתי המאפשר לאתר חסכונות פנסיוניים וחשבונות שנשכחו — למשל קופות גמל וקרנות מהעבר. שימושי במיוחד לקראת פרישה ובתכנון עיזבון.
לצ׳קליסט הרלוונטיפיקדון אישי
סכום שהמדינה מעניקה לחייל משוחרר לצד מענק השחרור, שניתן לנצל רק למטרות מוגדרות כמו לימודים, הכשרה מקצועית, לימודי נהיגה, דיור, חתונה או פתיחת עסק.
לצ׳קליסט הרלוונטיההסברים כאן כלליים ואינם מהווים ייעוץ משפטי, רפואי או פיננסי. נהלים וסכומים משתנים — לאימות מול הגורם הרשמי.